Herramientas gratuitas de la AEAT

La Agencia Tributaria ofrece recursos gratuitos que la mayoría de contribuyentes ignora. Simuladores, datos fiscales, consultas vinculantes, alertas y servicios que pueden ahorrarte dinero y problemas, si sabes dónde buscarlos.

1. Los datos fiscales muestran lo que Hacienda ya sabe de ti

Antes de hacer nada, consulta tus datos fiscales. Están disponibles en la Sede Electrónica y muestran estos datos.

• Todas las rentas que terceros han comunicado a la AEAT (nóminas, intereses bancarios, dividendos, ventas de activos).
• Propiedades inmobiliarias y su referencia catastral.
• Operaciones relevantes comunicadas por bancos y entidades.

En la práctica, si un dato es incorrecto, lo detectas antes de declarar. Si es correcto, sabes que Hacienda ya tiene esa información y la cruzará.

2. Simuladores de IRPF (Renta WEB Open)

Permite calcular tu declaración de renta sin presentarla. Puedes simular diferentes escenarios como estos.

• ¿Qué pasa si aplicó esta deducción?
• ¿Me conviene tributación conjunta o individual?
• ¿Cuánto me costaría vender ese inmueble este año vs el siguiente?

No tiene carácter vinculante pero es una herramienta potente para planificación fiscal.

3. Consultas vinculantes de la DGT

La base de datos de consultas vinculantes de la Dirección General de Tributos permite localizar criterios de la DGT aplicables a casos concretos para cualquier contribuyente o asesor.

• Son vinculantes para la Administración frente a quien consulta, y Hacienda debe aplicar el mismo criterio a otros contribuyentes con hechos idénticos (art. 89.1 LGT). Si ajustas tu actuación al criterio de una consulta sobre un caso sustancialmente igual al tuyo, no hay responsabilidad por infracción (art. 179.2.d LGT).
• Búsqueda gratuita para buscar por impuesto, materia, fecha o texto libre en la web de la DGT.
• Defensa ante inspecciones, cuando tu asesor basa su criterio en una consulta vinculante coincidente con tu caso, Hacienda lo tiene difícil para regularizarte.

4. Certificados tributarios

Puedes solicitar gratuitamente estos certificados.

• Certificado de estar al corriente, que se pide para licitaciones, subvenciones y bonificaciones.
• Certificado de renta, que acredita tu nivel de ingresos ante terceros.
• Certificado de residencia fiscal, que sirve para evitar doble imposición internacional.
• Certificado de situación censal, que confirma tu alta y epígrafe de actividad.

5. Servicio de alertas y notificaciones

La AEAT permite configurar avisos por email o móvil en estos casos.

• Te llega una notificación electrónica.
• Se aproxima un vencimiento de plazo.

Define quién revisa los buzones electrónicos y activa avisos para reducir el riesgo de perder un plazo.

6. Calculadoras y herramientas de valoración

• Valor de referencia del Catastro, que sirve para saber qué valor usará Hacienda como mínimo en una transmisión inmobiliaria.
• Calculadora de retenciones, que calcula la retención correcta en nómina o factura de profesional.
• Localizador de IAE, que sirve para encontrar el epígrafe correcto al darte de alta como autónomo.

7. Renta WEB y borrador

El borrador que te propone la AEAT es un punto de partida, no una declaración definitiva. Estos son errores comunes.

• Aceptar el borrador sin revisar deducciones autonómicas.
• No incluir ganancias patrimoniales no comunicadas (criptomonedas, ventas entre particulares).
• No aplicar reducciones por tributación conjunta cuando conviene.

8. Aplazamientos y fraccionamientos

Si no puedes pagar tu deuda tributaria de una vez, la AEAT permite estas opciones.

• Aplazamiento, que consiste en pago completo en una fecha posterior (con intereses de demora).
• Fraccionamiento, que consiste en pago en cuotas mensuales.
• Para deudas hasta 50.000 euros no se exige garantía (aval).
• Solicitud online desde la Sede Electrónica.

9. Diferimiento del IVA a la importación

Si importas productos y tu periodo de liquidación del IVA es mensual, puedes optar por no pagar el IVA en la aduana e incluirlo en tu declaración-liquidación del periodo (art. 74 RIVA). Ahorra liquidez.

10. Plan «Le llamamos»

Servicio de cita telefónica gratuito durante la campaña de renta. La AEAT te llama para ayudarte a hacer la declaración por teléfono. No es asesoría, pero es útil para dudas puntuales.

Lo que estas herramientas NO sustituyen

Todas estas herramientas son útiles pero no reemplazan asesoramiento profesional. Estas son las limitaciones.

• Los simuladores no contemplan todas las casuísticas.
• Los datos fiscales pueden contener errores de terceros.
• El borrador no optimiza, solo refleja lo declarado por otros.
• El Informa no es vinculante y puede estar desactualizado.